Programma Bestuur en ondersteuning
2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 6.007 | 7.275 | 8.530 | -1.255 | N |
Baten | 2.026 | 3.069 | 3.067 | -2 | N |
Saldo | 3.982 | 4.206 | 5.462 | -1.257 | N |
Mutaties reserves | -284 | -470 | -388 | -82 | N |
Resultaat | 3.698 | 3.736 | 5.075 | -1.339 | N |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Bestuur en ondersteuning | € | 5.462.000 |
|---|---|---|
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een nadeel van | € | 1.257.000 |
Procentueel is dit: | 29,90% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € -1.257.000 | N | ||
|---|---|---|---|---|
Loonkosten eigen personeel | € 248.000 | V | ||
Kapitaallasten | € 22.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | € - 9.000 | N | € 261.000 | V |
Totaal te verklaren afwijking | € -1.518.000 | N |
Toelichting:
Wij hebben € 1.501.000 nadeel door een hogere toevoeging aan de voorziening Appa. Wij hadden bij de 2e bestuursrapportage 2019 al rekening gehouden met een hogere toevoeging. Door de in 2019 blijvend dalende rente blijkt dit nog onvoldoende te zijn. Om toekomstige uitkeringen op peil te houden moeten wij bij een dalende rente extra toevoegingen aan de voorziening Appa doen.
Ook hebben wij een nadeel op juridische aangelegenheden van € 54.000 door meer specifieke juridische kwesties waarvoor wij zelf de expertise niet in huis hebben.
Op gronden hebben we een nadeel van € 156.000, voornamelijk door een geraamde verkoop op de hoek Korte kerkstraat-Dijkstraat aan Clavis. Deze verkoop komt pas daadwerkelijk tot stand in 2023, na het gereed komen van de bouw van de appartementen en de plint aan de Nieuwstraat Zuid. Tijdens de bouwperiode wordt deze locatie gebruikt als bouwplaats voor de aannemers.
We hebben voordeel op leges burgerzaken, onderdeel reisdocumenten. De bij de vaststelling van de budgetten 2019 verwachte teruggang in leges kwam later. Hierdoor zijn meer leges ontvangen. Per saldo met de hogere afdracht aan het Rijk leidt dit tot een voordeel van € 47.000.
Ook voordeel hebben wij op gebouwen van € 59.000. De oorzaak hiervan zit vooral op de post kosten ter zake te slopen/af te stoten gebouwen. Het betreft voornamelijk Dwarsstraat 2, waarvoor nog geen kosten zijn gemaakt. Dit voordeel valt grotendeels weg tegen de niet gedane onttrekking aan de reserve stadsuitleg, zie mutatie reserves. Omdat de activiteiten nog niet zijn uitgevoerd hevelen wij bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo 2019 € 41.000 over naar 2020.
Mutaties reserves
De lagere onttrekking aan de reserves betreft vooral de reserves Stadsuitleg en Publiekszaken. De reserve Stadsuitleg voor een bedrag van € 41.000. De reden hiervoor is dat wij de activiteiten voor de Dwarsstraat 2 nog niet uitvoerden. Dit vindt plaats in 2020. Om die reden ramen wij de onttrekking aan de reserve Stadsuitleg in 2020 nogmaals. Het nadeel op de reserve Publiekszaken van € 34.000 valt nagenoeg weg tegen het voordeel op het onderdeel Overhead, waar dienstverlening ook een relatie heeft.