III Toelichting op baten en lasten

b. Toelichting baten en lasten per programma

Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

2019

2019

2019

2019

bedrag x € 1.000

geraamd primitief

laatste wijziging

werkelijk

verschil

Lasten

5.025

5.274

4.858

416

V

Baten

2.494

2.494

4.128

1.634

V

Saldo

2.531

2.780

730

2.050

V

Mutaties reserves

142

-236

-404

169

V

Resultaat

2.673

2.544

325

2.219

V

Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

730.000

Ten opzichte van de gewijzigde begroting een voordeel van

2.050.000

Procentueel is dit:

73,70%

Wij verklaren dit verschil als volgt:

Totale afwijking baten en lasten

 € 2.050.000

V

Loonkosten eigen personeel

 €  - 46.000

N

Kapitaallasten

 €  325.000

V

Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) 

 €  - 43.000

N

 €    236.000

V

Totaal te verklaren afwijking

 € 1.814.000

V

Toelichting:
Wij hebben een groot voordeel op de omgevingsvergunningen van € 1.685.000. De belangrijkste oorzaak hiervan zijn de leges voor de zonneparken. Voor verdere toelichting verwijzen wij naar de paragraaf lokale heffingen.

Daarnaast hebben wij voordeel van € 161.000 op ruimtelijke planvorming door ook weer de zonnepanelen en het opschorten van bestemmingsplan Kanaalzone plus omdat er eerst de geluidsruimte door de Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland in beeld gebracht moest worden. Ook was er nog budget over op het intern project omgevingswet. Dit laatste voordeel van € 40.000 hevelen wij bij de bestemming van het rekeningsaldo 2019 over naar 2020.

Tevens hebben wij voordeel door herwaardering van een lening aan het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN) van € 108.000. Dit voordeel valt weg tegen de lagere onttrekking aan de reserve Uitvoeringsprogramma wonen.

Wij hebben een nadeel van € 327.000 op de bouwgrondexploitatie op voornamelijk Baljuwlaan in Sluiskil en Braakmanlaan/Schoollaan in Biervliet. Het is een combinatie van nadeel op verwervingskosten (€ 193.000 N) en grondverkopen (€ 187.000) en voordeel op toerekening loonkosten inclusief overhead (€ 42.000).  Dit nadeel valt weg grotendeels weg door onttrekking aan de reserve bouwgrondexploitatie. Zie verder mutaties reserves.

Ook hebben wij voordeel op advieskosten bij ruimtelijke advisering van € 48.000. De verkenning van de uitbreiding van bedrijfsterreinen is nog niet afgerond. Daarom hevelen wij bij de bestemming van het rekeningsaldo 2019 een bedrag van € 40.000 over naar 2020.

Tenslotte hebben wij nog een overschot op de overige algemene kosten van het ISV/SDV van € 55.000.


Mutaties reserves
Wij onttrekken € 277.000 aan de reserve grondexploitatie voor voornamelijk de Baljuwstraat in Sluiskil en de Braakmanlaan/Schoollaan in Biervliet. Dit voordeel valt nagenoeg weg tegen de hogere kosten en lagere opbrengsten van de grondexploitatie. Daarnaast hebben wij nadeel door de niet onttrokken SVN herwaardering aan de reserve Uitvoeringsprogramma wonen.

Deze pagina is gebouwd op 06/25/2020 12:08:26 met de export van 06/25/2020 11:52:18